新加坡家族办公室基础架构通常由两个主体组成：一家基金公司（Fund Company），通过该公司持有各类资产，另一家为管理公司（Fund Management Company，也称“家族办公室”)，由管理公司向基金公司提供基金管理服务。 基金公司可申请适用新加坡《1947所得税法案》中的税收豁免计划，13D，13O（原13R） 或 13U（原13X） 计划，而基金管理公司则基于管理家族财富的需要，可以聘请家族成员作为投资经理，投资经理进而可以申请新加坡的工作准证（EP）移居新加坡，开展投资管理。 基于上述财富管理、税务豁免以及身份配置等多功能架构为基础延展出来的围绕新加坡的整体解决方案，财富管理行业将其统称为新加坡“家族办公室”项目。 ✅单一家族办公室+联合家族办公室 在资产管理架构中，通常有至少两个主体：管理公司和基金主体（如新加坡常用结构VCC），以实现资产所有权和管理权的分离，最大程度保障资产安全。新加坡。 家族办公室架构与资管公司类似：其中家族办公室主体为管理公司，管理家族基金中的资产，背后实控人为家族的受益人成员（即投资人）。家办通常有两种类型，单一家办（SFO）和联合家办（MFO）。前者主要集中管理单一家族的财富、投资和传承规划，后者则管理多个家族的财富。 ㊙️㊙️单一家办不需要向MAS申请资产管理牌照即可运营，因为单一家办仅为自有资产提供管理。 ✅单一家族办公室+家族基金+信托 由于家族办公室和基金实体被家族控股公司所拥有而均为关联公司，此家族办公室可依照《证券与期货法》中现有的条款获得资管牌照豁免。一些家族办公室可能会在其家族办公室架构中纳入信托架构。设立信托的主要目的包括继任和遗产规划、针对债权人的财富规划、资产信息保密等确保家族企业的持续经营以及降低税务成本。 单一家办相比联合家办也有一定优势，例如家族能直接控制，管理具有灵活性，策略制定更具有个性化，在处理问题时的协同合作效率也相对会更高，同时也豁免申请CMS牌照。 ✅联合家族办公室+VCC基金架构 VCC架构下的联合家族办公室具有多重优势。首先，有效降低了单个家族承担的运营成本。其次，VCC框架允许联合家族办公室采用伞状结构，即在单个母基金下设立多个子基金。这种架构使得联合家族办公室能够灵活配置资产，实现投资策略的多元化。